深交所四問(wèn)新華聯(lián)：質(zhì)疑公司是否有足夠債務(wù)償付的能力

深交所今日對(duì)新華聯(lián)下發(fā)問(wèn)詢(xún)函，要求其說(shuō)明下屬財(cái)務(wù)公司新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司的存貸款情況、是否存在貨幣資金使用受限情況或潛在受限、是否具備足夠債務(wù)償付能力、新華聯(lián)控股是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列問(wèn)題。

深交所稱(chēng)，中南傳媒2019年12月24日披露的《關(guān)于控股子公司涉及訴訟的公告》顯示，湖南出版投資控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“湖南出版財(cái)務(wù)公司”)與新華聯(lián)控股股東新華聯(lián)控股有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新華聯(lián)控股”)下屬財(cái)務(wù)公司新華聯(lián)控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司”)于11月25日和11月26日分別成交一筆線上同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，成交金額均為1.5億元。新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司承諾于2019年12 月20日前及2020年4月30日前向湖南出版財(cái)務(wù)公司各償還本金1.5億元，新華聯(lián)控股對(duì)新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司相關(guān)債務(wù)的全部付款義務(wù)承擔(dān)不可撤銷(xiāo)的連帶責(zé)任。截至目前，新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司已清償本金2000萬(wàn)元，尚未支付本金為2.8億元。湖南出版財(cái)務(wù)公司將新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司及新華聯(lián)控股提起訴訟。同日，新華聯(lián)披露《關(guān)于公司有關(guān)人員協(xié)助調(diào)查的公告》，公司董事長(zhǎng)兼總裁蘇波因個(gè)人問(wèn)題正在公安機(jī)關(guān)協(xié)助調(diào)查，相關(guān)事項(xiàng)尚待公安機(jī)關(guān)進(jìn)一步確認(rèn)。同時(shí)深交所關(guān)注到，新華聯(lián)與新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司存在資金往來(lái)。

深交所表示，新華聯(lián)及相關(guān)方對(duì)下列問(wèn)題進(jìn)行核實(shí)、說(shuō)明以下四大類(lèi)問(wèn)題：

今年4月26日，新華聯(lián)于披露《關(guān)于簽署<金融服務(wù)協(xié)議>暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，約定公司在新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司的每日最高存款限額不超過(guò)30億元，綜合授信額度不超過(guò)30億元。新華聯(lián)2019年半年報(bào)顯示，截至報(bào)告期末，新華聯(lián)存放于新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司的存款為4.54億元，貸款余額為6.20億元。深交所要求新華聯(lián)說(shuō)明截至目前在新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司的存、貸款情況，包括但不限于具體金額、占財(cái)務(wù)公司相關(guān)存貸款金額比重、存放類(lèi)型、使用安排、存貸款利率及合理性等，并結(jié)合新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司未能如期償付同業(yè)拆借款項(xiàng)等情況，分析在新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司存款的安全性，是否存在抵押、質(zhì)押、凍結(jié)等權(quán)利限制，是否可隨時(shí)收回，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的防控措施。

2019年三季報(bào)顯示，新華聯(lián)期末貨幣資金為52.89億元。深交所要求新華聯(lián)說(shuō)明：(1)截至目前持有的貨幣資金情況，包括但不限于具體金額、存放地點(diǎn)、存放類(lèi)型、使用安排等;(2)是否存在貨幣資金使用受限情況或潛在受限情況，包括但不限于受限金額、受限原因、相對(duì)應(yīng)的信息披露情況等，是否存在與控股股東及其關(guān)聯(lián)方聯(lián)合或共管賬戶(hù)，向控股股東及其關(guān)聯(lián)方歸集資金、簽署影響貨幣資金獨(dú)立性相關(guān)協(xié)議等情形，并分析截至目前持有貨幣資金的安全性及可回收性;(3)結(jié)合公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)、資金往來(lái)和擔(dān)保等情況，說(shuō)明是否存在控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用或變相占用你公司資金、違規(guī)對(duì)關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保等情形。

截至2019年三季度末，新華聯(lián)的流動(dòng)負(fù)債為283.95億元，其中短期借款15.44億元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債58.56億元;非流動(dòng)負(fù)債193.63 億元，包括長(zhǎng)期借款185.5億元，長(zhǎng)期應(yīng)付款4.40億元。深交所要求新華聯(lián)說(shuō)明：(1)截至目前有息負(fù)債的詳細(xì)情況，包括債務(wù)類(lèi)型、債務(wù)金額、到期期限、償付安排等;(2)結(jié)合公司目前可自由支配的貨幣資金、可變現(xiàn)資產(chǎn)、現(xiàn)金流等情況，說(shuō)明未來(lái)債務(wù)償還安排，是否具備足夠債務(wù)償付能力，是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及擬采取的防范應(yīng)對(duì)措施。

2019年9月28日，新華聯(lián)披露了一份質(zhì)押公告顯示，控股股東新華聯(lián)控股持股質(zhì)押比例達(dá)97.70%。深交所要求新華聯(lián)結(jié)合新華聯(lián)財(cái)務(wù)公司未能償付同業(yè)拆借款項(xiàng)的主要原因、新華聯(lián)控股擔(dān)保責(zé)任履行情況、原董事長(zhǎng)兼總裁蘇波被協(xié)助調(diào)查等，分析新華聯(lián)控股是否存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)新華聯(lián)的影響，以及公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施。

深交所表示，新華聯(lián)需就上述問(wèn)題做出書(shū)面說(shuō)明，并在12月30日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送深交所公司部。